小さな中小企業や工場が資金繰りに困った時に打てる手にはどんなものがある？

「会社は何期連続赤字であっても、お金さえつながれば潰れない」というのは会社経営の真理であり、逆に損益は黒字でもお金がまわらなければ潰れていまします。（所謂、黒字倒産）ゆえに、資金繰りの悩みを抱えている中小企業の経営者はとても多いことでしょう。中小企業の資金繰りを改善する方法はキャッシュフロー重視の経営を実践することに尽きますが、すぐに実践できる資金繰り改善の具体的方法を、以下に4つ示します。 ●「現金回収の短縮」 現金回収とは、売掛金や受取手形のような現金化されていない売上債権の回収のことで、売掛金等の回収を早めると資金繰りがすぐに改善します。例えば、現金回収日を60日後から30日後というように30日早めるだけで、売掛金の半額が現金になりますので、資金繰りがその分楽になりますので、借入を行ったのと同じ効果があります。なお、現金の回収日を短縮する際に、相手の抵抗感をできるだけ和らぐため、短縮期間見合いで、数％の割引くと交渉もスムーズにすすみやすいです。 ●支払タイミング 支払タイミングとは、買掛金や支払手形の支払うタイミングのことで、収支がマイナスにならないタイミングで支払いを調整すると資金繰りが改善します。例えば、前受金を活用し、原則、売上金を回収してから仕入代金を支払うという、常に現金収支がプラスになる支払タイミングを守っている限り、資金繰りが悪化することはありません。前受金とは、商品やサービスの提供前に、その商品やサービスの対価を貰うお金のことで、初回取引や少額取引、単発の高額取引等は前受金活用をおすすめします。 ●不良在庫の処分 売り残り、或いは、売れ行きが芳しくない不良在庫の現金化は、資金繰りを改善する有効な方法です。お金を生み出さない不良在庫は、現金収支を悪化させる元凶になります。不良在庫の弊害は、お金を眠らせているだけに止まらず、在庫管理の手間や保管費用などの現金支出が加算され、資金繰りをどんどん悪化していきます。不良在庫は、仕入原価を下回らない程度の割引価格で早々に現金化（処分）するのが得策です。なお、賞味期限のある食品や陳腐化サイクルが早い家電品などは、現金化（処分）のタイミングを間違えると価値がゼロ以下になってしまいますので、より注意が必要です。 ●高付加価値商品の拡充 利益がたくさん取れる高付加価値商品の拡充は、資金繰りを改善する有効な方法です。例えば、原価10円を10倍の100円で販売できるような高付加価値商品であれば、1度の売上で沢山の利益得ることができますので、資金繰りがどんどん楽になります。逆に、原価10円を1.1倍の11円でしか販売できないような商品であれば、1度の売上で追加の仕入資金も賄えないほど、資金繰りが悪化していきます。資金繰りが安定している会社には、大抵、高付加価値商品が存在しています。 いかがでしたでしょうか。まずはできることから実践してみてください。どれも即効性がありますので、実践、即効果となります。

中小企業では、あまり実績がなかったりすると銀行からの融資も受けにくく、資金繰りに困ったりするケースが多くありますよね。 いくつか中小企業でも資金繰りに役立つことをピックアップしてみたので、参考になれば幸いです。 ☆日本政策金融公庫 日本政策金融公庫は公的な機関なので、個人事業主や中小企業、町工場などにも積極的に融資を行ってくれます。 あまり実績がない企業でも審査に通りやすく、金利も約1%～2%ほどという低金利で、基本的にすべての融資制度が固定金利となっているので利息が払えなくなる心配もありません。 また、担保が不要な場合も多く、保証人のみで融資を受けられることもあります。融資実績があれば、保証人すら不要となることもあります。 一方で、公的な機関にありがちなことですが、審査には時間がかかります。審査期間は一般的に3週間から1か月ほどとされているので、緊急な資金繰りの悪化には対応しづらい面があります。民間の金融機関からの借換えもできない点も注意しておきましょう。 ☆各自治体の補助金や助成金、融資制度 国の機関である日本政策金融公庫と同様に、各自治体においても中小企業向けの施策として、補助金や助成金を支給してくれる制度があります。また、日本政策金融公庫と似たような融資制度もあります。 補助金や助成金については期間や対象業種が限定的であったり金額の上限も低いですが、返済する必要のないものもあるので積極的に活用するべきでしょう。また、公的機関なので日本政策金融公庫同様に実績がなくても借りやすいので、返済実績を作り企業の信用を高めるのにも使えます。 ☆ファクタリング ファクタリングとは、売掛金を現金化することです。売掛け債権はあるけれど、手持ち資金に困ったときに有効なサービスです。売掛け債権があれば、取引先の経営状況が審査対象となって、債権の現金化が行われます。 手形割引の異なるのは、実質、手形を担保とした資金融資である手形割引に対して、ファクタリングは売掛金を業者に買い取ってもらう形となることです。ですので、取引先が万一不渡りを出したとしても、後のリスクはありません。 また、現金化にも審査さえ通れば柔軟に対応してもらえるので、急な資金繰りの悪化にも対応できるのがメリットです。 ☆ビジネスローン 融資は銀行にとどまらず、ノンバンクや事業者向けの金融業者など幅広く存在しています。ノンバンクなどであれば比較的審査も通りやすく、現金を手にするまでの期間も短くて済みますが、高金利のところが多いので、急な資金繰りの悪化の際のつなぎとして活用するのがよいでしょう。 以上、中小企業や工場での資金繰りに役立つ手を上げました。参考になれば幸いです。

中小企業と資金繰りの問題は切っても切り離せないもので、大きな悩みどころですね。 中小企業や小さな工場の資金繰りについてのお尋ねですので、順番にご説明させていただきます。 １　銀行を中心とした金融商品 私はもと金融機関職員なので、まず銀行を中心とした金融サービスについて紹介させていただきます。 ①融資 当たり前ですが、まずは融資ですね。ただ、資金繰りに困られているということは、既に限界まで銀行などから貸し出しを受けられているかもしれません。なんだったら貸しはがし的な催促を受けているかも。 仮に、そのような状態だとすると新規（追加）融資は難しいかもしれません。融資可能であっても、不動産など追加担保の差し入れを要求される可能性もあります。 ②借り換え 現在は、企業が対象であってもメインバンク的なお付き合いは薄れつつあります。主力銀行が、貸しはがしなどあまり無茶をいうようなら、まとめて他の金融機関に借り換えを検討してみてもよいでしょう。 金利が低くなれば、毎月の返済額も低くなり、結果的にキャッシュフローの改善につながります。 ③手形割引 持っている手形を銀行に割り引いてもらい、現金を受け取る方法です。 「割引」とは言いますが、実質は手形を担保にした銀行の貸付商品です。 要するに、銀行が手形の支払日までの金利分を差っ引いて即時現金化してあげます、というものです。 注意点として、手形の不渡りリスクは銀行ではなく、割引申込者（企業）側が負う契約になっています。手形の不渡りがあったら、現金化した分は銀行に返せということです。 取引先に支払日まで長い期間の手形を切られて困っている、というような事情があれば検討してみてはいかがでしょうか。 ２　金融機関商品でない資金調達方法 ①　新株または新株予約権発行 新規に株式や新株予約権などを発行して、資金調達する方法です。 一般的に「増資」と言われます。 引受先が見込めるのであれば検討してみてもよいでしょう。 中小企業のレベルでは、特殊技術があるなどの「稼げる」特徴がないと難しいかもしれません。 当たり前ですが、株式発行に際しては、会社の経営権、つまり持ち株の割合が着地どうなるか、ということにご注意ください。 可能であれば、議決権なし優先配当株式の発行などを検討されるとよいと思います。 お金を調達して会社を乗っ取られることのないように。 ②社債発行 一般投資家に対して会社の債券（社債）を買ってもらう方法です。 上の株式発行と同様ですが、社債は株式と違い議決権が関係ありませんので、いくぶん気楽に発行できると思います。 これも会社の「稼ぐ」力がないと、大規模に募集するのは難しいかもしれません。 ③スポンサー募集 ①の株式発行、②の社債発行などと組み合わせてされる場合が多いですが、一般投資家ではなく特定の大企業や個人に支援してもらう方法です。 子会社化またはグループ傘下入り、ということです。 当然ながら、支援の引き換えは求められます。 場合によって株式の割り当てや取締役の派遣、独自技術の供与などが求められることもあります。 子会社化の場合、多くのケースで現経営陣の交代が要求されるものですので、資金問題だけで支援に飛びつかず、慎重に検討されることをおすすめします。 ④クラウドファンディング その他、最近の新しい資金調達方法として、クラウドファンディングがあります。 「投資家」だけではなく、一般の方々から広く資金を募集するものです。 ただ、これは「企業」に対する支援ではなく、「プロジェクト」に対する支援です。 クラウドファンディングは、上にお示しした金融商品などと違い、必ずしも金銭的な利益だけを追求するものではありません。 もちろん魅力的な良いリターンがあれば、より資金も集まりやすいでしょうが、それよりも人の心に響くプロジェクトを提案できることがより大事なポイントと考えます。 企業として、「（世のため人のため）こんなことがやってみたい」という熱い思いがあれば検討してみるべきだと思います。 クラウドファンディングの例としてキャンプファイヤーのリンクを貼っておきます。 キャンプファイヤー https://camp-fire.jp/